“一旦错失了财富保护及传承安排的时机，影响的会是自己、亲人、乃至整个家族未来的安定幸福，以及多代人的发展轨迹。”
现实中遇到的案例很多，有些人是没有意识到提前进行财富保护传承安排的重要性，因此未作考虑；也有些人是已经了解到并认同财富保护传承安排很重要，但觉得此事并不着急，一拖再拖，直到出现意外变故而错失良机。
案例：60多岁的企业家A先生，有三位婚生子女、两位非婚生子女、三位孙子女和一位同居多年的女伴。A先生计划在境内境外分别配置多份大额的人寿分红保单，以期自己百年后通过保险赠予上述亲人一笔大额的免税财产。理财顾问将初步方案发给A先生后，A先生提出等过完年，把名下的几套房产卖出后再开始启动，然后就没有下文了。原来春节后不久，看上去非常健康的A先生突发重疾过世，名下的资产变成遗产，继承人之间对遗产分割意见分歧很大，还可能要打官司，A先生当初善良的愿望已经无法实现了。
家族财富保护及传承安排的最佳时机是什么？每个人的想法与观点都会不同，大量的实际案例表明，如下五大重要时间节点是进行家族财富保护传承安排的最佳时机：
节点一：准备结婚
婚内财产收入以共有制为原则，即在没有其他有效安排的情况下，夫妻一方婚内所取得的收入及婚前财产在婚内投资产生的收益均认定为夫妻共同财产。当夫妻离异时，夫妻共同财产通常由双方平等分割。在坊间，夫妻离婚时财产各半的观点早已广泛流传。因此在实践中，当双方资产规模存在较大悬殊时，高资产一方就会担心将来万一离婚，自己的资产会被对方分割，于是在婚前纷纷委托律师进行保护安排。
案例：客户B先生是位富二代，婚前带着未婚妻C女士找到律师，要求签一份婚前财产协议，理由是其名下的财产都是帮父母代持的，此举只是为了让父母放心。
婚前财产协议简单方便，但需要男女双方协商一致共同办理，对未来夫妻感情会存有潜在伤害，所以实践中应用得并不多。而以父母名义为子或女购买大额保单则既可以单方办理，又不会有影响感情的顾虑。因此近年来，通过大额保险达到婚前财产隔离的安排已经愈来愈多。
准备结婚是家族财富保护传承安排的常见时间节点。实际生活中，高净值人群对其二代子女甚至第三代后辈的婚前保单安排通常也都非常重视。其中考虑的不仅是离婚分产问题，还有身后安全传承问题。
节点二：计划负债
无论是因为借款、担保产生的负债，还是因为侵权赔偿、连带责任的负债，如果债务已经发生，才想起来进行财富的隔离保护以及传承安排，将很难得到法律保护。因此在债务产生之前，为了防范不可预期的债务风险，保存资产实力以确保家庭成员未来的生活及安排，将一部分资产进行隔离保护，是非常有必要的。
案例：企业家客户D总，为了公司扩大规模提升更大的市占率，需要外部融资8000万，但除了公司资产提供担保外， D总与太太作为公司实际控制人需要以担保人身份承担连带责任。D总在太太的强烈要求下，在融资担保前拿出1000万自有资金通过大额保单等工具作了部分财产隔离保护的安排，然后才正式进行融资。万一将来公司经营失败，无法偿还所借款项，D总与太太作为担保人，其名下的资产都将可能被用以偿还债务，但已经进入保险的资产将不会受到影响，等于给自己与太太留了一条东山再起的退路。
计划负债是家族财富保护传承安排的重要节点，通常发生在企业家客户为了公司发展，对外大额借贷之时。
节点三：计划移民
中国是移民输出大国，全球各地都有华人的身影，高净值人群选择移民的比例本就较高。移民目的多种多样，有的是为了孩子教育、有的是为了企业上市，有的是为了财富传承。中国人首选的移民方向就是北美，作为传统主流的移民国家，美国和加拿大虽然各有其优势特点，但也有一个共性，就是全球收入征税，而且税负较重。
对于拥有庞大资产的高净值客户来说，降低税务负担是整体资产配置和规划中非常重要的环节。
案例：E女士多年前就计划儿子到加拿大读高中，然后在北美上大学。因此在丈夫F先生的支持下办理了加拿大的投资移民，2015年取得枫叶卡后，儿子到加拿大读书，自己陪读。丈夫F先生公司很多产品的客户都在北美，F先生国内和加拿大两边分配时间，既兼顾了国内生意的运营同时也满足了加拿大的居住要求。F先生与E女士在移民抵加之后，因充分考虑到加拿大的税负较高，执法严格，因此在财富传承规划上做了很多的功课，并很快选择了大额保单的方式给孩子的未来准备了一笔大额免税资产的传承安排。
移民是一个家族的重要决定，无论是移民移居、移民不移居，或者是其他方式，都应考虑移民可能给家族财富及未来生活带来的影响与负担，尽早进行资产配置及保护传承的安排，才是对家人最好的爱。
节点四：政策变化
近年来国际国内的政策变化都比较频繁，如国际上的CRS、国内的金税三期、企业所得税与个人所得税法修改等，这些变化趋势的规律是更透明、更规范、更严格，自由的空间愈来愈小。根据政策变化，适时调整财富保护传承方案，既要合规，又要能合理降低成本，以适应新的要求。
案例：客户G先生名下的汽车配件公司是行业内的龙头企业，对当地的税收和就业均有较大贡献。作为私营企业，G先生的公司在管理上相对混乱，体外循环金额较大。金税三期上马后，G先生知道之前的很多做法必须要进行调整，但调整以后导致的成本大幅增加如何消化，是个问题。G先生早年在海外还成立了一家离岸公司，作为境外贸易的中间平台，留存了不少利润，按照新税法规定，G先生的离岸公司分红及未分配利润都可能要开始报税，这是否要进行税务合规与优化？是否要通过海外保单做一定的资产隔离和分流？是否要进行国籍身份的调整？如此种种，都是G先生正在考虑的问题。
有句话说得很有道理：“世上万物唯一不变的就是变化”。国家政策亦是如此。应对政策变化的唯一方法就是提早规划，顺势而为。因此，政策变化已经成为财富保护传承规划的一个时间节点。
节点五：年迈之时
所谓岁月不由人，年岁渐长，年迈之时精力和体力都大不如前，这个时期却往往是家族财富传承规划的重要节点。
案例：年迈客户K先生八十多岁了，除腿脚不太好之外，其他健康状况良好，且耳聪目明。K先生三代同堂，子孙都很优秀，每个子女都拥有不菲的资产。K先生对家族事业的具体事情已经过问不多，但主要资产仍由他自己统一控制。K先生不想自己百年后子孙因为财产继承而影响家族团结，也希望能够给子孙们留一份共同的集体财富，以及一个更长远的多代传承安排，所以早年间就做好了遗嘱与多份大额保单的安排，目前他还在考虑家族传承基金及家族委员会的设计。
人总会变老，在生前对身后财富做出合理的安排与控制，彰显了人生智慧与家族责任。因此，年迈之时是家族财富保护及传承安排最紧迫的时点。
上述五大常见的家族财富保护及传承安排时间节点，都是在可预见风险快要出现时的理性安排，但未来的很多变故是没有任何徵兆的，现实中上天往往不会给我们这个机会和足够的时间，而在错失之后，影响的就是自己、家人、甚至整个家族未来的安定幸福，以及多代人的发展轨迹。
月有阴晴圆缺，人有旦夕祸福，我们永远不知道明天一定会发生什么，我们能做的就是马上安排，立即行动，现在，即是家族财富保护及传承安排的最佳时机！
